Dit overzicht reserves en voorzieningen is gebaseerd op de werkelijke stand van de reserves en voorzieningen per 31 december 2021. Na vaststelling van de perspectiefnota 2023 verwerken we de mutaties genoemd in de paragraaf 4.4 algemene reserve in de begroting 2023.
Totaal overzicht reserves en voorzieningen
Bedragen x € 1.000 | ||||||
Totaaloverzicht | Saldo 1-1-'22 | Saldo 1-1-'23 | Saldo 1-1-'24 | Saldo 1-1-'25 | Saldo 1-1-'26 | Saldo 1-1-'27 |
Algemene reserves: | ||||||
Algemene reserve | 4.531 | 7.738 | 6.754 | 7.013 | 7.013 | 6.213 |
Weerstandsvermogen | 8.300 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 |
12.831 | 15.738 | 14.754 | 15.013 | 15.013 | 14.213 | |
Bestemmingsreserves: | ||||||
Extra kosten corona virus | 1.943 | - | - | - | - | - |
Kapitaallasten | 8.924 | 8.607 | 8.292 | 7.981 | 7.669 | 7.358 |
Onderhanden werk | 9.947 | 256 | 231 | 0 | - | - |
20.814 | 8.863 | 8.523 | 7.981 | 7.669 | 7.358 | |
Voorzieningen: | ||||||
Personeel | - | 6 | 12 | 17 | 23 | 29 |
Pensioenen wethouders | 5.308 | 5.326 | 5.344 | 5.361 | 5.379 | 5.397 |
Afwikkeling grondexploitaties | 684 | 684 | 684 | 684 | 684 | 684 |
Baggeren | 467 | 503 | 503 | 503 | 503 | 503 |
Vastgoed | 2.364 | 2.458 | 2.589 | 1.576 | 873 | 471 |
Wegen | 500 | 464 | 391 | 384 | 335 | 354 |
Kunstwerken | 77 | 67 | 240 | 298 | 423 | 473 |
Derdengelden | 6 | 6 | 3 | 1 | - | - |
Egalisatie riolering | 3.735 | 3.882 | 4.025 | 4.157 | 4.288 | 4.420 |
13.141 | 13.396 | 13.790 | 12.982 | 12.509 | 12.331 | |
Rekeningresultaat | 5.196 | - | - | - | - | - |
Totaal generaal | 51.982 | 37.997 | 37.067 | 35.976 | 35.191 | 33.902 |
Detailoverzicht bestemmingsreserve onderhanden werk
Bedragen x € 1.000 | |||||
Omschrijving | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand 1-1 | 9.947 | 256 | 231 | 0 | 0 |
Stortingen: | |||||
Voeding vanuit Algemene Reserve (perspectiefnota 2022) | 736 | 320 | 21 | ||
Voeding vanuit Algemene Reserve (perspectiefnota 2022 amendement) | 35 | ||||
Voeding vanuit Algemene Reserve (prioriteitenlijst) | 1.538 | 458 | 120 | ||
Voeding vanuit Algemene Reserve (programmabegroting 2022 amendement) | 265 | 8 | |||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: claims reserve corona | 1.801 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: invoeren Omgevingswet per 1-1-2023 | 700 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: te oormerken middelen dec. circulaire 2021 | 339 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: resultaat gerichte inkoop WMO | 100 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: kerkenvisie | 75 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: centrale huisvesting | 74 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: onderwijshuisvesting | 55 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: reiskostenvergoeding dienstreizen 2022 | 58 | ||||
Totaal stortingen | 5.776 | 786 | 141 | 0 | 0 |
Onttrekkingen: | |||||
Programma 1 - Bestuur en organisatie | |||||
Opbouwen BGT aanvulling kadernota 2016 | 41 | ||||
Traject lokale democratie | 5 | ||||
Onderzoek toekomst internationale betrekkingen | 6 | ||||
Jubileum 30 jaar stedenband Medias Roemenië | 15 | ||||
Onderzoeken nieuwe vormen van dienstverlening | 25 | ||||
Aanschaf mobiele telefoons (2021) | 40 | ||||
Coronakosten programma 1: communicatiemiddelen | 5 | ||||
Coronakosten programma 1: openbare orde en veiligheid | 31 | ||||
Coronakosten programma 1: APV, bijzondere wetten en verkiezingen | 40 | ||||
Coronakosten programma 1: onvoorzien | 72 | ||||
Totaal onttrekkingen programma 1 | 280 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Programma 2 - Ruimte | |||||
Verkeerskundige aanpassingen knooppunt Joure | 33 | ||||
Aanleg fietspaden | 232 | ||||
Kosten opruimen A7 | 118 | ||||
Kade 5-7 St Nic. | 109 | ||||
Lemmer, locatie gemeentehuis | 231 | ||||
KN14 Structuurvisie De Friese Meren (Omgevingsvisie) | 46 | ||||
Voorkoming vervolgschade Westermartoren en toren | - | ||||
Tunnel Hollandiastraat | 39 | ||||
Startersleningen marktconsultatie | 226 | ||||
Actualisatie bestemmingsplan Buitengebied | 118 | ||||
Toezicht permanente bewoning recreatiewoningen | - | ||||
Woonvisie DFM 2018-2022 | - | ||||
Afbouwregeling inzamelaars oud papier | - | ||||
Opstellen gemeentelijk monumentenbeleid | 41 | ||||
Landschapsontwikkelingsplan | 10 | ||||
Harmonisatie wegenlegger | 30 | ||||
Afronden Delfstrahuizen-west | 136 | ||||
Landschapsbiografie | 5 | ||||
Fossielvrij vastgoed 2030 (voorbereidingskrediet) | - | ||||
Tijdelijke maatregelen brandveiligheid camping Lemmer | 130 | ||||
Aanpak maatschappelijke voorzieningen Balk | 75 | ||||
Greidhoeke | - | ||||
Vergunningverlening en toezicht glasvezelkabel | - | ||||
Energietransitie De Fryske Marren | 345 | ||||
Vervolgaanpak Tûk Wenjen | 370 | ||||
Plan van aanpak speelvoorzieningen | 8 | ||||
Programma invoering Omgevingswet | - | ||||
Bijdrage biodiversiteitscampagne bewustzijn iedere Fries | 5 | ||||
Onderzoek sluismuren Lemstersluis | - | ||||
Verhoging budget Ziekten en Plagen in groen | 271 | ||||
Vervangen brug Oenemawei Terkaple (2021) | 25 | ||||
Vervangen elektrische installatie Flevobrug Lemmer | 8 | ||||
Areaaluitbreiding groen | 17 | ||||
Areaaluitbreiding openbare verlichting | 10 | ||||
Onderhoud stranden | 50 | ||||
Verhoging begrotingssubsidie aan stichting BRM | - | 25 | 25 | ||
Wegnemen obstakels openbare ruimte | 50 | ||||
Verhogen dotatie voorziening wegen | 700 | ||||
Beheerplan wegen | 634 | ||||
Transitievisie warmte | 169 | ||||
Energieloketten | 44 | ||||
Verwijderen rietpollen Strand Lemmer | 35 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2020 De Ekers 3A (progr. 2) | 798 | ||||
1-M-P Duurzaamheidsvisie(K) | 271 | ||||
Grootschalig onderhoud pont Langweer (perspectiefnota 2022) | 60 | ||||
Vervangen brug Slingerak/Huiberweg Langweer voorbereidingskrediet | - | 30 | |||
Herbestemming Blikken Skuorre Sloten | 35 | ||||
Uitvoering klimaatakkoord - capaciteit | 200 | 200 | |||
Aquatermy Balk | 100 | ||||
Build to order | 50 | ||||
Duurzaamfonds kleine initiatieven (programmabegroting 2022; amendement) | 100 | ||||
Coronakosten programma 2: grondbedrijf | 6 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: invoeren Omgevingswet per 1-1-2023 | 700 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: kerkenvisie | 75 | ||||
Totaal onttrekkingen programma 2 | 6.716 | 255 | 25 | 0 | 0 |
Programma 3 - Economie | |||||
Sociaal economisch beleid | 17 | ||||
Stimulering bedrijven vestiging / Glasvezel | 31 | ||||
Economische Zaken | 49 | ||||
Ontwikkeling recreatie en toerisme Tsjûkemar | 191 | ||||
Versterken onderwijs bedrijfsleven | 33 | ||||
Lemmer Poort van Zuidwest Friesland | 38 | ||||
Cultuurtoerisme Tsjukemar (progr. 3) | 7 | ||||
Camping Lemmer (prioriteitenlijst) | 750 | ||||
Coronakosten programma 3: brug- en sluisgelden | 25 | ||||
Coronakosten programma 3: precariobelasting | 82 | ||||
Coronakosten programma 3: huren/pachten gemeentelijke objecten | 150 | ||||
Coronakosten programma 3: weekmarkten en jaarmarkt | 2 | ||||
Coronakosten programma 3: kermissen | 38 | ||||
Coronakosten programma 3: leges en evenementen | 15 | ||||
Totaal onttrekkingen programma 3 | 1.427 | ||||
Programma 4 - Leefbaarheid en onderwijs | |||||
Aanschaf materiaal zelfwerkzaamheid (sport) | 105 | ||||
Temporiseren bezuiniging sportaccommodaties | 8 | ||||
Bouwvoorbereiding nieuwbouw Zuyderzee Lyceum | 229 | ||||
Voorbereidingskrediet RKPC de Toekomst Bakhuizen | 110 | ||||
Voorbereidingskrediet renovatie Wumkesskoalle Joure | 51 | ||||
Uitbreiding It Klimmerblêd Sint Nicolaasga | 193 | ||||
Constructiefout ventilatie/verwarming De Bolster Balk | 27 | ||||
Onderwijshuisvesting (progr. 4) | 53 | ||||
Constructiefout De Arke Lemmer | 72 | ||||
Procesbegeleiding en Bouwkundigadvies Brûsplak Joure | - | ||||
Rijksbijdrage i.v.m. lokaal sport- en beweegakkoord | 30 | ||||
Huisvestingsplan onderwijs | - | 206 | |||
Areaaluitbreiding binnensportaccommodaties | 25 | ||||
Beheer en onderhoud buitensportaccomodaties (prioriteitenlijst) | 163 | 138 | |||
Uitvoering cultuurnota | 25 | ||||
Voorbereidingskrediet realisering sportpark t.b.v. VV Renado en VV Idskenhuizen | 15 | ||||
Onderwijshuisvesting 2022 (perspectiefnota 2022) | 281 | 140 | 21 | ||
Huisvesting verenigingen Balk (prioriteitenlijst) | 245 | PM | PM | ||
Beleidsnotitie sport en bewegen "Scoren door Samenspel" (prioriteitenlijst) | 80 | 120 | 120 | ||
Fryske boeken voor basisscholen (programmabegroting 2022; amendement) | 8 | 8 | |||
Stichting bibliotheken (programmabegroting 2022; amendement) | 10 | ||||
Coronakosten programma 4: kunstzinnige vorming | 100 | ||||
Coronakosten programma 4: culturele activiteiten | 100 | ||||
Coronakosten programma 4: musea | 50 | ||||
Coronakosten programma 4: zwembad | 500 | ||||
Coronakosten programma 4: coronasubsidie maatschappelijke instellingen | 486 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: onderwijshuisvesting | 55 | ||||
Totaal onttrekkingen programma 4 | 3.019 | 406 | 347 | 0 | 0 |
Programma 5 - Sociaal Domein | |||||
Huisvestingsoplossingen statushouders | 77 | ||||
Vluchtelingendossier | 93 | ||||
Sociale Veiligheid | 69 | ||||
Formatie beleid/bedrijfsvoering samenleving | 44 | ||||
Voorbereiding nieuwe wet inburgering/extra middeln pilots nieuwe wet inb. | 16 | ||||
Koploper project cliëntenondersteuning | - | ||||
Formatie voor maatwerk bij zorg en participatie(perspectiefnota 2022) | 150 | 150 | |||
Formatie beleid Sociaal Domein (perspectiefnota 2022) | 245 | ||||
Inkoop leerroutes Wet Inburgering 2022 (programmabegroting 2022 amendement) | 35 | ||||
Uitvoering nieuwe Wet inburgering ambitie 2022 (programmabegroting; amend.) | 112 | ||||
Coronakosten programma 5: onderuitputting WMO maatwerk | 50 | ||||
Coronakosten programma 5: armoedebestrijding en bijzondere bijstand | 50 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: te oormerken middelen dec. circulaire 2021 | 339 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: resultaat gerichte inkoop WMO | 100 | ||||
Totaal onttrekkingen programma 5 | 1.380 | 150 | 0 | 0 | 0 |
Algemene dekkingsmiddelen | |||||
Project garantiebanen | 21 | ||||
Digitale dienstverlening | 77 | ||||
Div in beweging | 83 | ||||
I-bewustzijn | 65 | ||||
Flankerend beleid zero base | 172 | ||||
Verhogen arbo-budget/maatregelen R,I&E/inbedding VCA-normering | 5 | ||||
Bantegaplein Lemmer | 140 | ||||
Voorbereidingskrediet huisvesting | 69 | ||||
Digitaal hulpmiddel rapportages | 90 | ||||
Digitale dienstverlening | 257 | ||||
Arbowet en VCA | 45 | ||||
Keuringen NEN 3140 | 25 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: centrale huisvesting | 74 | ||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: reiskostenvergoeding dienstreizen 2022 | 58 | ||||
Storting in voorziening vastgoed t.l.v. reserve onderhanden werk | 1.251 | ||||
Vrijval reserve Onderhanden Werk jaarrekening 2021 (actualiseren verplichtingen) | 214 | ||||
Totaal onttrekkingen Algemene dekkingsmiddelen | 2.646 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal onttrekkingen | 15.467 | 811 | 372 | 0 | 0 |
Stand 31-12 | 256 | 231 | 0 | 0 | 0 |